Muhasebe Bilenler Topluluğu’nun Değerli Üyeleri; Grubumuza 1003B KODLU Muhtasar ve Prim Hizmet Beyannamesi ile ilgili çok fazla soru gelmektedir.
Kılavuzdan gerekli incelemeleri yapmanız için birebir paylaşmış olalım. İncelemenizi yaptıktan sonra yine de soru ve sorunlarınız var ise grupta zaten değerlendirmeleri birlikte yaparız.
1003B KODLU MUHTASAR VE PRİM HİZMET BEYANNAMESİ
Başlıklar ile ilgili detayları, yazının sonunda bulunan linkteki kılavuzda bulabilirsiniz.
I.GİRİŞ…………………………………………………………………………………………………… 1
II. İKİNCİ ŞİFRENİN ALIMI…………………………………………………………………………………………………….. 1
III. ÜCRET GİZLİLİĞİ İÇİN MÜKELLEFİYET ……………………………………………………………………………………………………………. 2
IV. ÜCRET GİZLİLİĞİ İÇİN YETKİLENDİRME YAPISI……………………………………………………………………………………………………. 2
V. BİRDEN FAZLA MÜKELLEFİYETLİ ŞUBESİ OLAN İŞYERLERİ……………………………………………………………………………………………….. 3
VI. BEYANNAME DÜZENLEME PROGRAMLARI ……………………………………………………………………………………………………………..3
1. “BEYANNAME DÜZENLEME PROGRAMI” ARACILIĞIYLA BEYANNAME DÜZENLEMEK ……………………………………………………………………………………………………………..32. İNTERNET VERGİ DAİRESİNE BAĞLANARAK BEYANNAME DÜZENLEMEK ……………………………………………………………………………………………………………..5
VII. BEYANNAMENİN DÜZENLENMESİ ……………………………………………………………………………………………………………..7
1. GENEL BİLGİLER………………………………………………………………………………………………… 7
2. VERGİYE TABİ İŞLEMLER………………………………………………………………………………………………….9
3. SGK BİLDİRİMLERİ…………………………………………………………………………………………….9
İşyeri Sicil Numarası………………………………………………………………………………………………….9
Sigortalı Çalışan Bilgileri Tablosundaki Alanlar ………………………………………………………………………. 10
Tahakkuk Nedenleri ……………………………………………………………………………………………………………… 14
4. DÜZENLEME BİLGİLERİ…………………………………………………………………………………………………………………. 20
5. EKLER………………………………………………………………………………………………………………………………………… 20
GVK Geçici 72. Madde Kapsamında Yapılan Sporcu Teşvikine İlişkin Bildirim………………………….. 20
Yurt Dışına Hizmet Veren İşletmelerde İndirim Uygulamasına İlişkin Bildirim……………………………. 21
Yeraltı Maden İşletmeleri Bildirimi ………………………………………………………………………………………… 21
İstihdam Teşvikine İlişkin Bildirim ………………………………………………………………………………………… 22
GVK Geçici 80. Madde Kapsamında Gelir Vergisi Stopaj Teşvikine İlişkin Bildirim……………………. 22
4691 Sayılı Kanun Kapsamında Bildirim…………………………………………………………………………………. 23
6550 Sayılı Kanun Kapsamında Bildirim…………………………………………………………………………………. 23
Gelir Vergisi Stopaj Teşvikine İlişkin Bildirim (06.06.2008 Öncesi)…………………………………………… 24
Gelir Vergisi Stopaj Teşvikine İlişkin Bildirim (06.06.2008 Sonrası)………………………………………….. 24
Serbest Bölgelerde Gelir Vergisi İstisnasına İlişkin Bildirim ……………………………………………………… 25
Kültür Yatırımları ve Girişimlerine İlişkin Bildirim ………………………………………………………………….. 26
Ar-Ge Kapsamında Gelir Vergisi Stopajı Teşvikine İlişkin Bildirim …………………………………………… 26
VIII.DÜZELTME BEYANNAMELERİ …………………………………………………………………………………………………. 27
1. VERGİ KESİNTİLERİNE İLİŞKİN DÜZELTMELER …………………………………………………………………………………. 27
2. SGK BİLDİRİMLERİNE İLİŞKİN DÜZELTMELER …………………………………………………………………………………. 28
IX. BEYANNAMENİN E-BEYANNAME SİSTEMİNE GÖNDERİLMESİ:…………………………………………… 30
X. TAHAKKUKLARIN ONAYLANMASI………………………………………………………………………………………….. 34
XI. KANUNİ SÜRESİNDEN SONRA VERİLEN BEYANNAMELER …………………………………………………… 35
XII. İŞLEMLERİN GERÇEKLEŞTİĞİ AY İÇERİSİNDE BEYANNAME VERİLMESİ………………………… 35
XIII.TAHAKKUKLARIN ÖDENMESİ:…………………………………………………………………………………………………. 36
Bu Başlıklardaki tüm detaylar aşağıdaki linkteki Kılavuzda yer almaktadır. Bilginize.
