KONUMUZ BİREYSEL EMEKLİLİK SİSTEMİ (BES)

Bireysel Emeklilik Sistemi

BES’te otomatik katılım nedir?

Bilindiği üzere BES isteğe bağlı olarak katılım sağlanan bir sistemdir. Bireysel emeklilikte otomatik katılım ise; 45 yaş altı SGK kayıtlı bir iş yerinde çalışanların tamamının işveren tarafından, ilgili mercilerce belirlenecek bir bireysel emeklilik sözleşmesine ve planına dahil edilmeleridir.

Otomatik Katılım beni etkiler mi?
Kamu veya özel sektör fark etmeksizin SGK kayıtlı bir iş yerinde çalışan ve 45 yaşından küçük herkes sisteme dahil olacaktır.

Ne kadar katkı payı ödeyeceğim?
Ödenecek katkı payı çalışan kişinin prime esas kazancına göre belirlenecek. Çalışanın maaşından her ay prime esas gelirin %3’ü kadar katkı payı kesilerek bireysel emeklilik planına aktarılacaktır.Çalışan istemesi halinde bu tutarı artırabilecek.

Otomatik Katılımlı BES’te devlet katkısı ne kadar?
Devlet katkısı mevcut durumda uygulandığı gibi %25 olarak uygulanmaya devam edecek. Bunun yanı sıra sistemde cayma hakkını kullanmayanlara bir defaya mahsus 1000 TL, ve emeklilik şartlarını sağladıktan ve emekliliği hak ettikten sonra 10 yıl veya daha fazla süreli yıllık gelir sigortası yaptırarak birikimini alanlara ilave %5 devlet katkısı sağlanacak.

Otomatik katılımlı Bireysel Emekliliğe dahil olmak, sistemden çıkmak / hariç tutulmak mümkün mü?
45 yaş altı çalışanların sisteme dahil olmama gibi bir seçenekleri bulunmuyor. Ancak sisteme girişten itibaren 60 gün içinde cayma hakkını kullanarak tamamen kayıpsız sistemden çıkabilirsiniz.

Parayı kim, hangi şirkete, hangi plana yatıracak?
Otomatik olarak sisteme dahil oldunuz ve sistemden ayrılmayacaksanız bu konularda yapacağınız hiçbir işlem bulunmamaktadır. Katkı payı tutarı işyerinizce maaşınızdan kesilecek, bakanlık, müsteşarlık vs. ilgili birimlerce belirlenecek olan emeklilik şirketine ve planına yatırılacak.

Sistemden Çıkmak mümkün mü?
Bireysel Emeklilikten çıkmak her zaman için mümkün ancak en başta verilen 60 günlük süre içerisinde çıkmak en sıkıntısız ve kolayı olacaktır. Sistemde kalmayı düşünmeyenler bu 2 aylık süreyi kaçırmamalı.

Kesinti var mı?
Söz konusu tasarıya göre fon işletim gideri haricinde bir kesinti olmayacak. Yani Yönetim gider kesintisi ve giriş aidatı kesintisi olmayacak gibi görünüyor.
Ayrıca iki aylık süre içerisinde cayma hakkını kullananların tüm ödedikleri aynen iade edilecek.

Birden fazla işyeri bulunanlar için çalışan sayısı nasıl hesaplanır?
Farklı il ya da ilçelerde birden fazla işyeri bulunan şirketler/işverenler için çalışan sayısı hesabı tüm işyerlerinde çalışan toplam sayı olarak esas alınacaktır.

İşveren otomatik BES için katkı payı ödeyecek mi?
İşverenin cebinden otomatik BES için para çıkmayacak. Çalışanın net maaşı üzerinden kesinti yapılacak.

Otomatik BES devlet katkısı ne kadar?
Otomatik BES’te cayma hakkını kullanmadan devam edenlere;

Hesap ilk açılışında bir defaya mahsus 1000,00 T.L. devlet katkısı,
Her ay ödenen katkı payının %25’i kadar devlet katkısı,
Emekli olduğunda da toplam biriken tutarın %5 i olarak ek devlet katkısı ödenecektir.
**Katkı paylarından yönetim gider kesintisi yapılamayacak.
**Giriş aidatı alınmayacak.
**Sigortalı dilediği zaman cayma ve ya ara verme hakkını kullanabilecek.
**1000 TL tutarındaki devlet katkısı sisteme dahil edildikten sonra 2. ayın sonunda sigortalıların hesabına aktarılacak.

Otomatik BES’te işverenlerin yükümlülükleri neler?

**İşverenlerin otomatik geçiş sistemine geçeceği tarihi öğrenmesi,
**Çalışanları için en uygun Bireysel Emeklilik Şirketini seçmesi ve sözleşme imzalaması,
**Sisteme dahil edilmesi gereken çalışanlarını belirlemesi ve sisteme dahil etmesi,
**Her çalışan için ödenecek katkı payı tutarları ile fon tercihlerini şirkete bildirmesi,
**Katkı payını sözleşmede belirtilen tarihlerde her ay emeklilik şirketine aktarması gerekmektedir.

Başka bir BES hesabı olanlar otomatik BES sistemine dahil edilecek mi?
Mevcutta Bireysel Emeklilik hesabı olanlar da otomatik BES sistemine dahil edilecek. Bu durumda olanlar da yukarıda belirtilen devlet katkılarından faydalanabilecek. Kişiler isterse farklı emeklilik şirketlerindeki BES hesaplarını tek bir hesapta birleştirebilecek.

Otomatik Katılımlı BES avantajlı mı, sistemde kalmaya devam etmeli miyim?
Otomatik BES‘te hesap ilk açılışında verilen 1000 TL devlet katkısı, ayrıca her ay verilecek olan %25 devlet katkısı düşünüldüğünde sistemin kesinlikle avantajlı olacağını düşünmekteyiz. Ayrıca emekli maaşlarının giderek düştüğü şu dönemde emeklilikte size ek bir gelir kaynağı olması da ayrı bir avantaj konusu olacak.

Bağkurlular otomatik BES’e alınacak mı?
Bağkurlular otomatik BES sistemine alınmayacak. Yukarıda da belirttiğimiz üzere 4a ssk ve 4c emekli sandığı kapsamında çalışan ve 45 yaş altında olan çalışanlar sisteme dahil edilecekler.

Çalışanlar otomatik BES katkı payını yükseltebilir mi?
Çalışanlar otomatik BES katkı payı tutarını istediği zaman yükseltebilirler.

Otomatik BES için çalışanlar şirkete kendisi mi başvuracak?
Hayır. Bu işlemi çalışanlar adına işveren gerçekleştirecek.

Birden fazla işyerinde çalışanlar otomatik BES’e nasıl dahil edilecek?
Birden fazla işyerinde 4a ssk kapsamında çalışanlar için her işyerinde ayrı bir BES hesabı açılacak.

İşyeri değişikliği halinde otomatik BES nasıl uygulanacak?

İşyeri değişikliği halinde çalışanın geçtiği yeni işyerinde bireysel emeklilik hükümleri uygulanıyorsa çalışanın daha önceki işyerinde ödeme yaptığı BES şirketi ile ilgili tüm hak ve yükümlülükleri yeni şirkete devredilir. Eğer yeni işyerinde otomatik BES hükümlülükleri uygulanmıyorsa çalışan otomatik BES’e kendisi katkı payı ödemeye devam edebilir ya da hesabını dondurabilir.

İşten ayrılan, işsiz kalan çalışan otomatik BES’e devam edecek mi?

İşten ayrılan çalışanlar dilerlerse katkı payı ödemeye devam edebilirler. Ancak dilerlerse cayma ya da dondurma haklarını da kullanabilirler.

Otomatik BES için çalışanların fon tercihi nasıl alınacak?

İşverenlerin hesap ilk açılışında çalışandan Faizli ya da faizsiz fon tercihini alarak Bireysel Emeklilik Şirketine bildirmesi gerekmektedir.Fon tercihinde bulunmayan çalışanlar için Bireysel Emeklilik Şirketi fon seçimini kendisi otomatik olarak belirler. Fon tercihlerinizi istediğini zaman Bireysel Emeklilik Şirketina başvurarak ya da internet ortamında değiştirebilirsiniz.

Otomatik BES sisteminde çıkanlar sisteme tekrar girebilir mi?

Otomatik BES sisteminden çıkış hakkını kullananlar 2 yıl geçmeden yeniden (28.12.2018 Tarihinde 3 Yila cikarildi) otomatik BES hükümlerinden faydalanamaz. 2 yıldan sonra işverenlerine başvurarak yeniden sisteme dahil olabilirler.

İşveren otomatik BES için katkı payı ödeyecek mi?

İşverenin cebinden otomatik BES için para çıkmayacak. Çalışanın net maaşı üzerinden kesinti yapılacak.

Çalışan sayısında değişiklik olan işverenler otomatik BES’ten çıkacak mı?

Yukarıdaki kademeli geçiş takvimine göre sisteme bir kere dahil olan işverenler daha sonra çalışan sayısının belirtilen rakamın altına düşmesi halinde bile otomatik BES hükümlerini uygulamaya devam edeceklerdir.

Birden fazla işyeri bulunanlar için çalışan sayısı nasıl hesaplanır?
Farklı il ya da ilçelerde birden fazla işyeri bulunan şirketler/işverenler için çalışan sayısı hesabı tüm işyerlerinde çalışan toplam sayı olarak esas alınacaktır.

İşverenler otomatik BES için sözleşme imzalanan Bireysel Emeklilik Şirketini değiştirebilir mi?

İşverenler sözleşme imzalandıktan sonra iki yıl süre ile emeklilik şirketini değiştiremez.

Ek 5 Tarım Sigortalıları ve diğer mevsimlik işçiler otomatik BES’e dahil edilecek mi?

Bir işverene bağlı olarak mevsimlik işçi olarak çalışanlar sisteme dahil edilecek. Ancak tarımda süreksiz olarak çalışan ek 5 tarım sigortalısı sisteme dahil edilmeyecek.

Saygılarımla,

S.M.Mali Müşavir

Yelda Nazlı ZOR